פגישות יזומות עם רו"ח/יועץ מס להבטחת רציפות פיננסית

קיום פגישות תקופתיות עם רואי חשבון או יועצי מס לטיפול בענייני המיסוי השוטף

מטרת המשימה:
מעבר להתנהלות המיידית לאחר הפטירה, מומלץ לשמור על קשר רציף עם רואה חשבון או יועץ מס – ולקבוע פגישות מסודרות (רבעוניות או חצי-שנתיות) לצורך מעקב אחר תזרים, שינויים בחוקי המס, התחייבויות שנתיות, ותכנון מהלכים עסקיים. פעולה זו רלוונטית במיוחד אם נותר עסק משפחתי פעיל הממשיך לפעול לאחר פטירת המייסד/הבעלים.

הערה:
משימה זו מתאימה בעיקר כאשר קיימים הכנסות מתמשכות, עסק פעיל, נכסי נדל"ן להשקעה, פעילות מול עובדים או ספקים – או כאשר ליורשים אין ניסיון קודם בניהול כספי עצמאי. משפחות שאינן ממשיכות פעילות כלשהי יכולות לוותר על מעקב שוטף ולהתמקד בטיפול חד-פעמי עם יועץ או רו"ח בעת הצורך בלבד.

כיווני פעולה:

• תיאום פגישה עם רואה חשבון/יועץ מס מוסמך, תוך הצגת כלל המסמכים הקיימים (הצהרות הון, מאזנים, תזרימים, חוזים פתוחים, התחייבויות).
• קביעת שגרת פגישות אחת לרבעון או חצי שנה – בהתאם למורכבות הכלכלית של המשפחה/העסק.
• מעקב אחר תזרים הכנסות/הוצאות, חובות פתוחים, תשלומי מקדמות, דוחות תקופתיים (מע"מ, מס הכנסה, ביטוח לאומי).
• התייעצות על נושאים כמו: חלוקת דיבידנד, שיקולי משיכת שכר מול תשלום עמלות, אופן חישוב מס על הכנסות מהשכרה או השקעות.
• בחינת הזדמנויות לתכנון מס לגיטימי במסגרת שינוי מבני, מיזוג או סיום פעילות.

סיכום:
פגישות מסודרות עם רו"ח או יועץ מס מאפשרות למשפחה להבין את מצבה הפיננסי החדש, לשמור על ציות לחוקי המיסוי, ולמנוע הפתעות כגון קנסות, חיובים או תקלות בדוחות. זהו חלק חשוב בשימור היציבות הכלכלית של המשפחה לאחר אובדן.